A.在工作底稿中進(jìn)行記錄,并向管理層詳細(xì)報告,同時詢問法律顧問該事件的處理辦法。 B.向董事會報告該事件,并建議他們將其報告給執(zhí)法機(jī)關(guān),因為涉嫌犯罪,但不必制成文件記錄。 C.要求舞弊者在內(nèi)部審計師制作的供認(rèn)書上簽字并將其存入審計工作底稿,向高級管理層詳細(xì)報告,請示下一步的行動。 D.告知舞弊者他們的權(quán)利,并帶他們?nèi)ピ儐柗深檰枴?/p>
在下列哪種狀態(tài)下,專責(zé)舞弊調(diào)查人員的行為是最有效的:() Ⅰ。在公司以外的地點辦公。 Ⅱ。在公司內(nèi)辦公。 Ⅲ。不向任何人報告,從而確保發(fā)出警告者的隱秘性。 Ⅳ。向董事會或首席合規(guī)官報告。
A.只有Ⅱ。 B.Ⅰ和Ⅱ。 C.Ⅱ和Ⅳ。 D.Ⅲ和Ⅳ。
A.詢問財務(wù)人員投資收益少于預(yù)計金額的原因。 B.通過了解紅利和向有關(guān)服務(wù)組織咨詢來編制一份更詳細(xì)的收益估計報告,列出特定股票或債券支付的利息或股息。 C.通知管理層和審計委員會可能會有舞弊行為,并建議邀請法律顧問一起完成調(diào)查。 D.從基金收入賬戶記錄中抽樣并追查至現(xiàn)金日記賬,以便確定現(xiàn)金是否收到。