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營運(yùn)資本是資產(chǎn)總額減去負(fù)債總額后的剩余部分。
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債務(wù)保障率是經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量與流動(dòng)負(fù)債的比值。
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現(xiàn)金等價(jià)物包含到期三個(gè)月以內(nèi)的有價(jià)證券。
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